Pour l'exercice clos le 31 décembre 2025
Note | 2025 | 2024 | |
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Flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation |
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Bénéfice avant impôt |
| 11,649 | 6,489 |
Ajustements pour : |
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Dépréciation et amortissement | 11,12,13 | 4,666 | 4,300 |
Frais financiers |
| 1,123 | 1,660 |
Différences de change nettes | (750) | 459 | |
Paiements en actions réglés en actions | 25 | 1,674 | 1,077 |
Radiation sans décaissement des prêts interentreprises avec des entreprises fermées | 888 | 10,634 | |
Résultat d'exploitation avant variations du fonds de roulement et provisions |
| 19,250 | 24,619 |
Augmentation des créances commerciales et autres créances |
| (5,081) | (8,848) |
Diminution/(augmentation) des stocks |
| 4,829 | (699) |
Augmentation des dettes commerciales et autres dettes |
| 5,579 | 3,112 |
Cotisations des employés aux régimes de retraite à prestations définies | 24 | (859) | (859) |
Les flux de trésorerie générés par les opérations |
| 23,718 | 17,325 |
Intérêts versés |
| (1,477) | (2,437) |
Impôts sur le revenu payés, nets des remboursements |
| (2,471) | (2,273) |
Flux de trésorerie nets générés par les activités opérationnelles |
| 19,770 | 12,615 |
Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement |
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Intérêts reçus |
| 1,152 | 1,471 |
Prêts remboursés par les filiales* | 26 | 5,206 | 1,796 |
Prêts accordés aux filiales* | 26 | (25,014) | (3,885) |
Acquisition d'actifs incorporels | 13 | (268) | (88) |
Acquisition de biens immobiliers, d'installations et d'équipements | 11 | (5,402) | (2,489) |
Flux de trésorerie nets utilisés pour les activités d'investissement |
| (24,326) | (3,195) |
Flux de trésorerie provenant des activités de financement |
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Produit de l'exercice des options sur actions |
| 25 | 72 |
Remboursement des emprunts | 19 | (14,584) | (8,357) |
Produit des emprunts | 19 | 25,931 | 6,750 |
Principaux éléments des paiements de location | 12 | (2,153) | (1,769) |
Dividendes versés aux actionnaires de la société | 9 | (3,713) | (3,542) |
Flux de trésorerie nets générés par/utilisés dans les activités de financement |
| 5,506 | (6,846) |
Augmentation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie |
| 950 | 2,574 |
Trésorerie et équivalents de trésorerie au 1er janvier |
| 5,449 | 2,875 |
Trésorerie et équivalents de trésorerie au 31 décembre | 17 | 6,399 | 5,449 |
* Exercice précédent retraité pour inclure les montants accordés aux filiales et remboursés par celles-ci, qui avaient été précédemment déduits.
La trésorerie et les équivalents de trésorerie comprennent les liquidités en banque et les placements à court terme très liquides dont l’échéance est inférieure à trois mois, conformément à la ventilation de la note 22.
Les différences de change nettes de 750 000 £ dans les activités opérationnelles se rapportent aux fluctuations des taux de change sur les emprunts et les contrats à terme ouverts dans le compte de résultat (2024 : 459 000 £).
Se référer à la note 19 pour un rapprochement des passifs découlant des activités de financement.
Les notes annexes aux comptes font partie intégrante de ces états financiers.