VERPFLICHTET ZU HÖCHSTEN STANDARDS DER UNTERNEHMENSFÜHRUNG
Der Vorstand ist sich bewusst, dass eine gute Unternehmensführung für unsere Aktionäre und Stakeholder von großer Bedeutung ist. Solide Governance-Prinzipien müssen die gesamte Organisation durchdringen und die Grundlage für Wertschöpfung, Wertsicherung und Werterhalt bilden. Gute Unternehmensführung fördert die Qualität der Entscheidungsfindung und hilft Zotefoams, seine strategischen Ziele effizienter und effektiver zu erreichen und langfristiges, nachhaltiges Wachstum zu sichern.
Sehr geehrter Aktionär
Das gesamte Jahr über hat sich der Vorstand seinem Ziel verpflichtet gefühlt, optimale Materiallösungen zum Wohle der Gesellschaft bereitzustellen. Zotefoams verfolgt weiterhin die Strategie der „Erweiterung über das Kerngeschäft hinaus“, um einen größeren Zielmarkt zu erschließen und gleichzeitig eine disziplinierte Kapitalallokation sowie einen klaren Fokus auf die Rendite der Investitionen beizubehalten.
Der Vorstand verfügt über ein detailliertes Aktivitätenprogramm, das sicherstellt, dass operative und finanzielle Leistungsfähigkeit, Risiken, Unternehmensführung, Strategie, Unternehmenskultur und Stakeholder-Angelegenheiten regelmäßig erörtert werden und die Aufsicht und das Verständnis der Direktoren unterstützt werden. Dadurch wird gewährleistet, dass die Diskussionen und Entscheidungen des Vorstands dem Unternehmen, unseren Stakeholdern und den Märkten, in denen wir tätig sind, angemessen sind.
Jährlich finden Strategiesitzungen statt. Zusätzlich werden dem Aufsichtsrat von den jeweiligen Mitgliedern des Konzernvorstands (Group Executive Team, GET) geleitete Geschäftsbereichsanalysen präsentiert. Diese ermöglichen es den Direktoren, Markttrends, technologische Entwicklungen, unsere Rolle in der kohlenstoffärmeren Wirtschaft und Personalstrategien besser zu verstehen. Auch die Kultur, Vielfalt und Inklusion, die die langfristige Planung und strategische Ausrichtung des Konzerns unterstützen, werden in diesen Sitzungen thematisiert.
Zu den wichtigsten Themenbereichen, die der Vorstand im Jahr 2025 abdecken wird, gehören:
- die Ernennung von Simon Comer zum ersten Chief Strategy and Innovation Officer zur Leitung von Innovations- und strategischen Projekten
- Genehmigung eines globalen Innovationszentrums in Großbritannien und eines Schuhinnovationszentrums in Südkorea zur Entwicklung bahnbrechender Schaumstofftechnologien
- die Genehmigung einer strategischen Partnerschaft mit Seoheung zur Unterstützung der Investitionen von Zotefoams in Asien
- Die Übernahme der Overseas Konstellation Company SA, eines führenden Herstellers von hochwertigen technischen Schäumen, zur Stärkung der europäischen Präsenz der Gruppe.
Weitere Einzelheiten finden Sie in unserer Erklärung gemäß § 172 Abs. 1 und in unserem Strategiebericht.
Ich freue mich, Ihnen im Namen des Vorstands den Bericht zur Corporate Governance vorlegen zu dürfen.
Unser Governance-Rahmen
Governance
Die Geschäftsführung erfolgt im Einklang mit unserem Risikomanagement-Rahmenwerk. Das Unternehmen berücksichtigt die besten Praktiken in Fragen der Unternehmensführung.
Erklärung zur Einhaltung des britischen Corporate Governance Code 2024
Der Vorstand hat im gesamten Geschäftsjahr, das am 31. Dezember 2025 endete, den Inhalt und die Anforderungen des Kodex geprüft und bestätigt, dass der Konzern die im gesamten Jahr geltenden Bestimmungen des Kodex eingehalten hat.
Der Verhaltenskodex kann von der FRC-Website www.frc.org.uk
Weitere Einzelheiten finden sich in diesem Bericht, den Berichten der Ausschüsse des Verwaltungsrats und dem Bericht des Verwaltungsrats.
Die gemäß den Offenlegungs- und Transparenzregeln DTR 7.2.6R erforderlichen Angaben wurden im Lagebericht des Verwaltungsrats gemacht.
Im Laufe des Jahres 2025 hat der Vorstand die Berichtspflichten gemäß dem britischen Corporate Governance Code 2024 (2024 Code) geprüft und erfüllt alle relevanten Bestimmungen des 2024 Code.
Akkreditierungen
Das Unternehmen ist nach ISO 14001:2015 (Umweltmanagement), ISO 45001:2018 (Arbeitsschutzmanagement), ISO 9001:2015 (Qualitätsmanagement) und ISO 27001:2022 (Informationssicherheitsmanagement) zertifiziert.
Bei unseren Umweltaussagen orientieren wir uns an ISO 14021:2016 und haben Maßnahmen ergriffen, um hierfür eine unabhängige Zertifizierung zu erhalten. Weitere Details finden Sie in unserem Abschnitt „Umwelt“. Die Cyber Essentials Plus-Zertifizierung, eine umfassende und gründliche unabhängige Bewertung unserer IT-Systeme, wurde 2024 erneut verliehen, und wir haben erstmals die Zertifizierung nach ISO 27001 (Managementsysteme für Informationssicherheit) erhalten.
Richtlinien
Das Unternehmen verfügt über ein breites Spektrum an ethischen Richtlinien und Kontrollmaßnahmen. Weitere Einzelheiten finden Sie in unseren „Soziales“ und „ Umwelt“.
Rollen und Verantwortlichkeiten
Die Aufgabe des Vorstands besteht darin, die Gruppe unternehmerisch zu führen und dabei ein System umsichtiger und wirksamer Kontrollen zu gewährleisten, das die Beurteilung und das Management von Risiken ermöglicht. Der Vorstand legt die strategischen Ziele der Gruppe fest, stellt sicher, dass die notwendigen Ressourcen zur Erreichung dieser Ziele vorhanden sind, und überprüft die Leistung des Managements. Er vertritt die Aktionäre und andere Stakeholder und konzentriert sich auf die Unternehmensführung. Die operative Geschäftsführung obliegt den Geschäftsführern und dem Vorstand.
Als Mitglieder des Aufsichtsrats hinterfragen und entwickeln die nicht-geschäftsführenden Direktoren konstruktiv Strategievorschläge. Sie prüfen die Leistung des Managements hinsichtlich der Erreichung vereinbarter Ziele und überwachen die Leistungsberichterstattung. Sie vergewissern sich, dass die Finanzinformationen korrekt sind und die Finanzkontrollen sowie die Risikomanagementsysteme robust und nachvollziehbar sind. Sie sind verantwortlich für die Festlegung einer angemessenen Vergütung der geschäftsführenden Direktoren und spielen eine zentrale Rolle bei deren Ernennung und gegebenenfalls Abberufung sowie bei der Nachfolgeplanung.
Drei Hauptausschüsse berichten an den Vorstand und arbeiten innerhalb eines festgelegten Aufgabenbereichs. Dies sind der Prüfungsausschuss, der Vergütungsausschuss und der Nominierungsausschuss.
Die Geschäftsordnungen dieser Ausschüsse sind auf der Website der Gruppe unter www.zotefoams.com
Der Vorstand hat einen Zeitplan für Angelegenheiten erstellt, die seiner Entscheidung vorbehalten sind oder über die er Bericht erstatten muss. Dieser Zeitplan wird regelmäßig überprüft und wurde zuletzt im Mai 2025 aktualisiert.
Der Vorsitzende ist für die Leitung des Aufsichtsrats verantwortlich, gewährleistet dessen Effektivität in allen Aspekten seiner Tätigkeit und legt die Tagesordnung fest. Er sorgt außerdem dafür, dass die Aufsichtsratsmitglieder präzise, zeitnah und verständlich informiert werden. Der Vorsitzende fördert die effektive Mitarbeit der nicht-geschäftsführenden Aufsichtsratsmitglieder und gewährleistet einen konstruktiven Austausch zwischen geschäftsführenden und nicht-geschäftsführenden Aufsichtsratsmitgliedern.
Der Vorstand ist der Ansicht, dass Lynn Drummond ausreichend Zeit für ihre Rolle als Vorsitzende des Unternehmens hat. Lynn Drummond ist derzeit nicht-geschäftsführendes Vorstandsmitglied von Stevenage Bioscience Catalyst und Puma AIM VCT plc.
Der CEO der Gruppe ist für die Leitung der Geschäfte der Gruppe verantwortlich. Er wird vom CFO der Gruppe und dem GET unterstützt.
Zusammensetzung und Vielfalt
Der Vorstand und seine Ausschüsse erkennen die Vorteile von Vielfalt, insbesondere in Bezug auf Geschlecht und ethnische Zugehörigkeit, an und setzen sich dafür ein, in diesen Angelegenheiten ein angemessenes Vorbild zu sein. Weitere Einzelheiten zum Umgang des Vorstands mit Vielfalt finden Sie im Bericht unseres Nominierungsausschusses.
Die Struktur, Diversität und Zusammensetzung des Vorstands werden weiterhin überprüft, um sicherzustellen, dass wir über die richtige Mischung aus Fähigkeiten und Erfahrungen verfügen, um ein dynamisches, wachsendes internationales Unternehmen bestmöglich zu betreuen.
Zum 31. Dezember 2025 setzte sich der Vorstand aus zwei geschäftsführenden Direktoren, vier unabhängigen nicht-geschäftsführenden Direktoren und dem unabhängigen nicht-geschäftsführenden Vorsitzenden zusammen. L. Drummond wurde am 17. Januar 2023 als nicht-geschäftsführendes Mitglied und designierter Vorsitzender in den Vorstand berufen und übernahm am 24. Mai 2023 den Vorsitz. D. Robertson, der auf der Hauptversammlung am 16. Mai 2018 zum Senior Independent Director ernannt worden war, schied am 31. Dezember 2025 aus. M. Swift wurde mit Wirkung zum 1. Januar 2026 zum Senior Independent Director ernannt. Der Vorstand betrachtet sowohl D. Robertson als auch M. Swift als unabhängig.
L. Drummond ist außerdem Vorsitzender des Nominierungsausschusses und Mitglied des Vergütungsausschusses. Nur die jeweiligen Ausschussvorsitzenden und -mitglieder sind berechtigt, an den Sitzungen des Vergütungs-, Prüfungs- und Nominierungsausschusses teilzunehmen; andere können jedoch auf Einladung des Ausschussvorsitzenden teilnehmen. Im Laufe des Jahres traf sich der Vorsitzende regelmäßig mit den nicht-geschäftsführenden Direktoren ohne Anwesenheit der geschäftsführenden Direktoren, und die nicht-geschäftsführenden Direktoren trafen sich ohne Anwesenheit des Vorsitzenden, um die Leistung des Vorsitzenden gemäß den Grundsätzen des Verhaltenskodex zu überprüfen.
Die Amtszeiten der Direktoren sind wie folgt:
Direktor | Amtszeit bis zum 31. Dezember 2025 |
|---|---|
L Drummond | 3 Jahre und 0 Monate |
R Cox | 1 Jahr und 7 Monate |
N Wright | 0 Jahre und 3 Monate |
M Swift | 2 Jahre und 3 Monate |
J Carling | 8 Jahre und 0 Monate |
C-Wand | 5 Jahre und 7 Monate |
J Clarke | 0 Jahre und 2 Monate |
Evaluierung und Entwicklung
Jährlich findet eine formelle Überprüfung der Leistung des Vorstands und seiner Ausschüsse statt. Die Überprüfung der Leistung des Vorsitzenden wird vom Senior Independent Director gemeinsam mit den übrigen nicht-exekutiven Direktoren und in Absprache mit den exekutiven Direktoren durchgeführt. Die Leistung der übrigen nicht-exekutiven Direktoren wird vom Vorsitzenden in Absprache mit den exekutiven Direktoren bewertet. Die Leistung des GET wird vom Vergütungsausschuss in Zusammenarbeit mit dem CEO der Gruppe bewertet (außer im Fall des CEO der Gruppe, wenn dieser nicht anwesend ist).
Nach Abwägung der Vorzüge der Inanspruchnahme der Dienste eines externen Moderators kam der Vorstand zu dem Schluss, dass angesichts der Größe der Gruppe, der Bedürfnisse des Vorstands und der jüngsten Veränderungen im Vorstand eine vollständig moderierte Vorstandsbewertung zu einem späteren Zeitpunkt von größerem Nutzen wäre.
Weitere Einzelheiten zur Evaluierung des Vorstands 2025 finden Sie in unserem Bericht des Nominierungsausschusses.
Die Überprüfung bestätigte, dass der Vorstand und seine Ausschüsse weiterhin effektiv arbeiteten und ihren Aufgaben nachkamen, dass die dem Vorstand vorbehaltenen Angelegenheiten auf dem neuesten Stand waren und dass die entsprechenden Geschäftsordnungen der Ausschüsse vorlagen. Alle Vorstandsmitglieder leisteten einen effektiven Beitrag und zeigten angemessenes Engagement für ihre Aufgaben.
Der Vorstand ist der Ansicht, dass er gut funktioniert und dass seine gegenwärtige Zusammensetzung ein angemessenes Gleichgewicht und die Vielfalt an Ansichten, Qualifikationen, Fähigkeiten, Erfahrungen und persönlichen Eigenschaften aufweist, die zur Wahrnehmung seiner Aufgaben und Verantwortlichkeiten erforderlich sind.
Monatlich erhalten alle Direktoren zeitnah Managementberichte und Hintergrundinformationen zu den Angelegenheiten des Vorstands, damit sie ausreichend Zeit haben, die Informationen zu prüfen und entsprechend zu handeln. Neu ernannte Vorstandsmitglieder erhalten eine Einarbeitung und gegebenenfalls Schulungen. Die Direktoren haben bei Bedarf auf Kosten des Konzerns Zugang zum Unternehmenssekretär und zu unabhängigen Beratern, um ihre Aufgaben zu erfüllen.
Die Direktoren nehmen außerdem das ganze Jahr über an Weiterbildungsmaßnahmen teil, um die im Rahmen der Vorstandsbewertung ermittelten Entwicklungsbereiche zu unterstützen und sich über die sich ständig ändernden Regeln, Vorschriften und Richtlinien auf dem Laufenden zu halten.
Die Anwesenheit der Direktoren bei den Sitzungen des Vorstands und der Ausschüsse stellt sich wie folgt dar:
Vorstandssitzungen | Sitzungen des Prüfungsausschusses | Ausschusssitzungen | Sitzungen des Nominierungsausschusses | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Anwesenheit bei der Sitzung | Berechtigt | Besucht | Berechtigt | Besucht | Berechtigt | Besucht | Berechtigt | Besucht | |||
J Carling | 9 | 8 | 3 | 3 | 4 | 4 | 3 | 3 | |||
J Clarke1 | 2 | 2 | 1 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 | |||
R Cox | 9 | 9 | – | – | – | – | – | – | |||
L Drummond | 9 | 9 | – | – | 4 | 4 | 3 | 3 | |||
G McGrath2 | 8 | 8 | – | – | – | – | – | – | |||
D Robertson | 9 | 9 | 3 | 3 | 4 | 4 | 3 | 3 | |||
M Swift | 9 | 9 | 3 | 3 | 4 | 4 | 3 | 3 | |||
| C-Wand | 9 | 9 | 3 | 3 | 4 | 4 | 3 | 3 | |||
N Wright3 | 2 | 2 | – | – | – | – | – | – | |||
1 J Clarke trat dem Vorstand am 28. Oktober 2025 bei.
2 G McGrath, der am 1. Dezember 2015 in den Vorstand eintrat, trat am 31. Oktober 2025 zurück.
3 N Wright trat dem Vorstand am 22. September 2025 bei.
Zotefoams' Kultur
Der Vorstand ist sich seiner Verantwortung für die Unternehmenskultur von Zotefoams bewusst und stellt sicher, dass diese mit der Strategie, den Werten und den Erwartungen der Stakeholder übereinstimmt. Als Vorbild für die Unternehmenskultur strebt der Vorstand danach, diese durch seine Entscheidungen und sein Verhalten widerzuspiegeln. Um seine Entscheidungsfindung zu optimieren, nutzt der Vorstand verschiedene Methoden zur Beurteilung, zum Verständnis und zur Steuerung der Unternehmenskultur.
Angetrieben von dem Ziel, optimale Materiallösungen zum Wohle der Gesellschaft bereitzustellen, hat Zotefoams eine Reihe von Werten entwickelt, die die kulturelle Identität des Konzerns prägen und seine Unternehmenskultur beeinflussen: Mut, Wirkung und Respekt. Weitere Details finden Sie im Bericht unseres CEO und im Abschnitt „Soziales“. Der Vorstand legt großen Wert darauf, diese Werte im Unternehmen zu verankern und sicherzustellen, dass sie sich in den Entscheidungen der Mitarbeiter im gesamten Konzern widerspiegeln.
Der Vorstand überwacht die Verankerung der Unternehmenskultur von Zotefoams durch regelmäßige Berichte des CEO und des Personalchefs zu sozialen Themen. Im Jahr 2025 nahm der Vorstand eine Reihe von Initiativen zur weiteren Stärkung der Unternehmenskultur zur Kenntnis, darunter ein umfassendes Führungskräfteprogramm, regelmäßige regionsübergreifende Foren, die Ernennung globaler Engagement-Beauftragter zur Förderung von Inklusion und Feedback zur Unternehmenskultur sowie globale Mitarbeiterversammlungen, die das ganze Jahr über stattfinden und allen Mitarbeitenden die Möglichkeit bieten, ihre Ansichten zu einer Vielzahl von Themen, einschließlich der Unternehmenskultur, zu äußern. Die Vorstandsmitglieder stehen zudem regelmäßig im persönlichen Kontakt mit den Mitarbeitenden, unter anderem durch internationale Standortbesuche. Mithilfe seiner Ausschüsse überwacht der Vorstand die Wirksamkeit verschiedener Unternehmensrichtlinien in Bezug auf Gesundheit und Sicherheit, moderne Sklaverei, Hinweisgeberschutz, Diversität, Gleichstellung, Inklusion und Zugehörigkeit sowie weitere relevante Themen.
Der Vorstand ist zu dem Schluss gekommen, dass weiterhin zufriedenstellende Fortschritte bei der Verankerung der entsprechenden Kultur im Konzern bis 2025 erzielt werden und hat keine Bedenken.
Einzelheiten zum Ansatz des Unternehmens hinsichtlich Investitionen in und Vergütung seiner Mitarbeiter sind im Bericht über die Vergütung der Direktoren.
Beziehungen zu Aktionären
Unsere Kommunikationsstrategie mit den Aktionären basiert auf dem Prinzip eines effektiven und transparenten Dialogs. Um sicherzustellen, dass der Vorstand, insbesondere die nicht-geschäftsführenden Direktoren, die Ansichten der Aktionäre versteht, liefern die Corporate Broker des Konzerns zusammenfassendes Feedback aus den Investorentreffen, insbesondere aus den Treffen im Anschluss an die Veröffentlichung der Zwischen- und vorläufigen Ergebnisse. Treffen zwischen den geschäftsführenden Direktoren und institutionellen Aktionären finden in der Regel zweimal jährlich nach der Veröffentlichung der Zwischen- und vorläufigen Ergebnisse des Konzerns statt, im August bzw. März. Weitere Treffen werden auf Wunsch institutioneller Aktionäre abgehalten. Im Jahr 2025 wurden Investoren eingeladen, gemeinsam mit dem Aufsichtsratsvorsitzenden und dem CEO des Konzerns an einem Kapitalmarkttag im März teilzunehmen. Der Vorstand misst der Einbindung von Privatanlegern ebenfalls große Bedeutung bei, und die geschäftsführenden Direktoren halten mindestens zweimal jährlich Präsentationen über die digitale Plattform „Investor Meet Company“. Die Plattform bietet Privatanlegern die gleichen Möglichkeiten zum Dialog wie institutionellen Anlegern durch interaktive Live-Präsentationen im Rahmen der Investoren-Roadshows. Der Vorsitzende und der leitende unabhängige Direktor sowie die übrigen nicht-exekutiven Direktoren stehen institutionellen Aktionären auf Anfrage für Gespräche zur Verfügung. Das Unternehmen informierte seine Aktionäre weiterhin regelmäßig über die Geschäftsentwicklung mittels Pressemitteilungen des Regulierungsdienstes, darunter die Nachfolge des Finanzvorstands, eine neue strategische Partnerschaft mit Seoheung Co. Ltd., die Ernennung eines Managers zur Unterstützung der Asieninvestitionen des Konzerns, die Übernahme der Overseas Konstellation Company SA sowie Veränderungen im Vorstand.
Im Jahr 2025 und Anfang 2026 fanden Aktionärsbefragungen zu den Vorschlägen für die auf der Hauptversammlung 2026 zu verabschiedende Vergütungspolitik der Geschäftsführung statt. Dabei wurde den 13 größten Aktionären des Unternehmens, die zu diesem Zeitpunkt 58,4 % der Aktionärsbasis ausmachten, ein Entwurf der Vorschläge zugesandt. Anschließend erfolgte ein Austausch per Telefon oder in Online-Meetings, wobei das Feedback berücksichtigt wurde, um sicherzustellen, dass die Vorschläge den Erwartungen der Aktionäre vollumfänglich entsprachen. Weitere Einzelheiten finden sich im Bericht zur Vergütung der Geschäftsführung.
Der Geschäftsbericht, die Hauptversammlung, die Website der Gruppe (www.zotefoams.com) und die Social-Media-Kanäle dienen ebenfalls der Kommunikation mit den Investoren. Die Vorsitzenden der Aufsichtsratsausschüsse stehen in der Regel auf der Hauptversammlung für Fragen zur Verfügung.
Interne Kontrolle
Rahmenwerk für interne Kontrollen
Gemäß dem britischen Corporate Governance Code überwacht der Vorstand das Risikomanagement und die internen Kontrollsysteme des Konzerns und überprüft deren Wirksamkeit mindestens jährlich. Die Überwachung durch den Vorstand umfasst alle Kontrollen, einschließlich finanzieller, operativer und Compliance-Kontrollen. Halbjährlich werden die Wirksamkeit und die Ergebnisse des Risikomanagement-Rahmenwerks, wie im Abschnitt „Risikomanagement und Hauptrisiken“ dieses Jahresberichts dokumentiert, überprüft.
Dies basiert im Wesentlichen auf der Prüfung von Managementberichten, um festzustellen, ob wesentliche und neu auftretende Risiken identifiziert, bewertet, gesteuert und kontrolliert werden und ob etwaige wesentliche Schwächen umgehend behoben werden. Der Vorstand legt über den Prüfungsausschuss zudem einen rollierenden, dreijährigen, risikobasierten internen Prüfungsplan fest und überprüft die Maßnahmen und den Abschluss der in den Berichten festgestellten Mängel. Jährlich erhält der Vorstand einen Bericht des Managements über die wichtigsten Finanzrichtlinien, -prozesse und -kontrollen, die für die Erstellung des Konzernabschlusses implementiert sind, und prüft deren Wirksamkeit.
Der Prüfungsausschuss unterstützt den Vorstand bei der Wahrnehmung seiner Prüfungsaufgaben.
Im Rahmen der Überprüfung des internen Kontrollsystems und der wesentlichen Risiken für den Konzern hat der Vorstand keine wesentlichen Mängel oder Schwächen festgestellt oder wurde darüber informiert. Daher wurde eine Bestätigung hinsichtlich erforderlicher Maßnahmen als nicht angebracht erachtet.
Die wichtigsten Elemente des internen Kontrollsystems des Konzerns sind nachfolgend aufgeführt. Darüber hinaus ist sich der Vorstand der Anforderungen von Artikel 29 des Kodex bewusst und erläutert die diesbezüglichen bisherigen Arbeiten im Bericht des Prüfungsausschusses.
Kontrollumgebung
Die Gruppe verfügt über eine geeignete Organisationsstruktur zur Planung, Durchführung, Steuerung und Überwachung der Geschäftstätigkeit, um die Gruppenziele zu erreichen. Die übergeordneten Geschäftsziele werden vom Vorstand festgelegt und innerhalb der Organisation kommuniziert. Verantwortlichkeiten und Befugnisübertragungen sind klar dokumentiert. Das ERP-System der Gruppe ist zweckmäßig, wird ordnungsgemäß gewartet und, wo immer möglich, zur Automatisierung von Kontrollprozessen eingesetzt, einschließlich der effektiven Anwendung der Funktionstrennung.
Kontrollverfahren
Der Konzern hat Kontrollverfahren implementiert, die eine vollständige und korrekte Erfassung von Finanztransaktionen gewährleisten und das Risiko von Vermögensverlusten oder Betrug minimieren sollen. Zu den Maßnahmen gehören physische Kontrollen, die Trennung von Aufgaben und Verantwortlichkeiten im Finanzbereich sowie Prüfungen durch das Management, den internen und den externen Revisor. Die Wirksamkeit dieser Kontrollverfahren wird vom Management, dem Prüfungsausschuss und dem Aufsichtsrat geprüft.
Es wurde ein Prozess der Selbstbewertung der Kontrollmechanismen und der hierarchischen Berichterstattung etabliert, der eine dokumentierte und nachvollziehbare Verantwortlichkeit gewährleistet. Diese Verfahren gelten konzernweit und ermöglichen die Abgabe sukzessiver Zusicherungen an immer höhere Managementebenen bis hin zum Aufsichtsrat. Geplante Korrekturmaßnahmen werden unabhängig auf ihre fristgerechte Umsetzung überwacht.
Risikomanagement
Das Management ist für die Identifizierung und Bewertung der wichtigsten Risiken in seinen Geschäftsbereichen verantwortlich. Diese Risiken werden fortlaufend bewertet und können mit einer Vielzahl interner oder externer Faktoren zusammenhängen.
Das Risikomanagement-Rahmenwerk der Gruppe wird hier.
Überwachung und Korrekturmaßnahmen
Es bestehen klare und einheitliche Verfahren zur Überwachung des internen Finanz- und Nichtfinanzkontrollsystems. Der Prüfungsausschuss tagt in der Regel mindestens dreimal jährlich und überprüft im Rahmen seines Aufgabenbereichs die Wirksamkeit des internen Finanzkontrollsystems des Konzerns. Der Ausschuss erhält Berichte vom externen Abschlussprüfer, dem internen Abschlussprüfer und dem Management.
Die nichtfinanziellen Kontrollen werden regelmäßig im Einklang mit dem Risikomanagementrahmen überprüft. Korrekturmaßnahmen werden von den Risikoausschüssen ergriffen, und Abweichungen werden dem Prüfungsausschuss gemeldet.
Information und Kommunikation mit dem Vorstand
Die Aktualisierung des Jahresbudgets und der vierteljährlichen Prognosen ist ein wesentlicher Bestandteil der Planung und des Leistungsmanagements. Der Vorstand überprüft die Leistung anhand dieser Vorgaben. Darüber hinaus erhält der Vorstand monatliche Managementberichte, die die Finanzergebnisse, die Leistung im Vergleich zu wichtigen Kennzahlen sowie bedeutende Aktivitäten und Sachverhalte des jeweiligen Monats hervorheben.
Mithilfe dieser Mechanismen wird die Leistung des Konzerns regelmäßig überwacht, Risiken werden rechtzeitig erkannt, ihre finanziellen Auswirkungen bewertet, Kontrollverfahren evaluiert und Korrekturmaßnahmen vereinbart und umgesetzt.
Rechenschaftspflicht
Der Vorstand ist sich seiner Verantwortung bewusst, ein faires, ausgewogenes und verständliches Bild der Finanzlage und der Zukunftsaussichten des Unternehmens zu vermitteln. Im Namen des Vorstands und auf Empfehlung des Prüfungsausschusses bestätige ich, dass wir der Ansicht sind, dass der Jahresbericht 2025 eine faire, ausgewogene und verständliche Beurteilung der Lage, der Geschäftsentwicklung und der Zukunftsaussichten des Konzerns sowie seines Geschäftsmodells und seiner Strategie darstellt.
Jahreshauptversammlung
Unsere Jahreshauptversammlung findet in unserem Schaumstoffwerk in Großbritannien statt. Die Teilnehmer haben die Gelegenheit, den Vorstand in ungezwungener Atmosphäre kennenzulernen und Fragen zu stellen. Weitere Informationen finden Sie in unserer Einladung zur Jahreshauptversammlung 2026.
Der Vorstand und ich freuen uns darauf, die Aktionäre zur Jahreshauptversammlung begrüßen zu dürfen.
L Drummond
Vorsitzende
10. April 2026