Konsolidierte Kapitalflussrechnung

Für das am 31. Dezember 2025 endende Geschäftsjahr

Notiz

2025
£’000

2024
£’000

Cashflows aus operativer Tätigkeit

Gewinn vor Steuern

19,963

153

Anpassungen für:


Abschreibung und Amortisation

11,12,13

8,890

8,983

Verlust aus der Veräußerung von Vermögenswerten

5

20

28

Finanzierungskosten

7

1,708

2,873

Gewinnanteil aus dem Joint Venture

10

(46)

(74)

Netto-Wechselkursdifferenzen


22

524

Aktienbasierte Zahlungen

25

1,674

1,077

Nicht zahlungswirksame Kosten der Geschäftsaufgabe

946

15,178

Operatives Ergebnis vor Veränderungen des Nettoumlaufvermögens und Rückstellungen

33,177

28,742

(Zunahme)/Abnahme der Handels- und sonstigen Forderungen

(1,586)

1,539

Bestandsrückgang

4,536

1,948

Zunahme/(Abnahme) der Handels- und sonstigen Verbindlichkeiten

4,466

(997)

Beiträge der Arbeitnehmer zu den definierten Leistungen

24

(859)

(859)

Aus dem operativen Geschäft generierter Cashflow

39,734

30,373

Zinsen gezahlt

(1,561)

(2,515)

Gezahlte Einkommensteuer, abzüglich Rückerstattungen

(3,024)

(2,857)

Netto-Cashflow aus operativer Tätigkeit

35,149

25,001

Cashflows aus Investitionstätigkeiten

erhaltene Zinsen

7

350

274

Käufe von immateriellen Gütern

13

(262)

(3,306)

Käufe von Grundstücken, Anlagen und Ausrüstungen

11

(13,963)

(10,342)

Erlös aus dem Verkauf von Grundstücken, Anlagen und Ausrüstung

11

700

39

Erwerb der Tochtergesellschaft, abzüglich der erworbenen liquiden Mittel

4

(23,406)

–

Netto-Cashflow aus Investitionstätigkeiten

(36,581)

(13,335)

Cashflows aus Finanzierungstätigkeiten

Erlöse aus der Ausübung von Aktienoptionen

25

72

Rückzahlung von Krediten

19

(14,584)

(8,357)

Erlöse aus Krediten

19

25,931

6,750

Zahlung des Kapitalanteils der Leasingverbindlichkeiten

12

(2,736)

(2,335)

Dividenden, die an die Aktionäre des Unternehmens ausgezahlt werden

9

(3,713)

(3,542)

Netto-Cashflow aus/(verwendet für) Finanzierungstätigkeiten

4,923

(7,412)

Nettozunahme der liquiden Mittel

3,491

4,254

Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente zum 1. Januar

10,534

6,294

Wechselkursverluste bei Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten

(43)

(14)

Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente zum 31. Dezember

17

13,982

10,534

Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente umfassen Bankguthaben und kurzfristige, hochliquide Anlagen mit einer Laufzeit von weniger als drei Monaten, wie in Anmerkung 22.

Die Netto-Wechselkursdifferenzen von £22k innerhalb der operativen Tätigkeiten beziehen sich auf die Wechselkursentwicklung bei Krediten und offenen Terminkontrakten in der Gewinn- und Verlustrechnung (2024: £)524k).

Siehe Anmerkung 19 für eine Überleitung der Verbindlichkeiten aus Finanzierungstätigkeiten.

Die Anmerkungen zum Jahresabschluss sind ein integraler Bestandteil dieses Jahresabschlusses.