合并现金流量表

截至2025年12月31日止年度

笔记

2025
£’000

2024
£’000

经营活动产生的现金流量

税前利润

19,963

153

调整项：


折旧和摊销

11,12,13

8,890

8,983

资产处置损失

5

20

28

财务成本

7

1,708

2,873

合资企业的利润分成

10

(46)

(74)

净汇兑差额


22

524

以股权结算的股份支付

25

1,674

1,077

停业的非现金成本

946

15,178

扣除营运资本及拨备变动前的营业利润

33,177

28,742

贸易及其他应收款项（增加）/减少

(1,586)

1,539

库存减少

4,536

1,948

贸易和其他应付款项的增加/（减少）

4,466

(997)

员工固定收益缴款

24

(859)

(859)

经营活动产生的现金

39,734

30,373

已付利息

(1,561)

(2,515)

已缴所得税（扣除退税后）

(3,024)

(2,857)

经营活动产生的净现金流量

35,149

25,001

投资活动产生的现金流量

收到的利息

7

350

274

无形资产的购买

13

(262)

(3,306)

购买固定资产、厂房和设备

11

(13,963)

(10,342)

处置不动产、厂房和设备的收益

11

700

39

收购子公司所得净额（扣除收购现金）

4

(23,406)

–

投资活动所用现金净额

(36,581)

(13,335)

融资活动产生的现金流量

行使股票期权所得收益

25

72

偿还借款

19

(14,584)

(8,357)

借款所得

19

25,931

6,750

支付租赁负债的本金部分

12

(2,736)

(2,335)

公司向股东支付的股息

9

(3,713)

(3,542)

融资活动产生的/使用的现金净额

4,923

(7,412)

现金及现金等价物净增加额

3,491

4,254

截至1月1日的现金及现金等价物

10,534

6,294

现金及现金等价物的汇兑损失

(43)

(14)

截至12月31日的现金及现金等价物

17

13,982

10,534

中的细分，现金及现金等价物包括银行存款和到期日不足三个月的短期高流动性投资 附注 22。

净汇兑差额为£22经营活动中的k项与损益表中借款和未平仓远期合约的外汇变动有关（2024年：£524k）。.

请参阅 附注 19 有关融资活动产生的负债的调节，

是 财务报表附注 这些财务报表的组成部分。