Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2025 r

Notatka

2025
£’000

2024
£’000

Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej

Zysk przed opodatkowaniem

19,963

153

Dostosowania dla:


Amortyzacja i umorzenie

11,12,13

8,890

8,983

Strata ze zbycia aktywów

5

20

28

Koszty finansowe

7

1,708

2,873

Udział w zyskach ze wspólnego przedsięwzięcia

10

(46)

(74)

Różnice kursowe netto


22

524

Płatności oparte na akcjach rozliczane w kapitale własnym

25

1,674

1,077

Koszty zamknięcia działalności gospodarczej bezgotówkowe

946

15,178

Zysk operacyjny przed zmianami kapitału obrotowego i rezerwami

33,177

28,742

(Zwiększenie)/zmniejszenie należności handlowych i innych

(1,586)

1,539

Zmniejszenie zapasów

4,536

1,948

Zwiększenie/(zmniejszenie) należności handlowych i innych zobowiązań

4,466

(997)

Składki na zdefiniowane świadczenia pracownicze

24

(859)

(859)

Środki pieniężne wygenerowane z działalności operacyjnej

39,734

30,373

Zapłacone odsetki

(1,561)

(2,515)

Zapłacony podatek dochodowy po odliczeniu zwrotów

(3,024)

(2,857)

Przepływy pieniężne netto wygenerowane z działalności operacyjnej

35,149

25,001

Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej

Otrzymane odsetki

7

350

274

Zakupy wartości niematerialnych

13

(262)

(3,306)

Zakup środków trwałych

11

(13,963)

(10,342)

Przychody ze sprzedaży środków trwałych

11

700

39

Nabycie spółki zależnej, po odliczeniu nabytej gotówki

4

(23,406)

–

Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej

(36,581)

(13,335)

Przepływy pieniężne z działalności finansowej

Przychody z realizacji opcji na akcje

25

72

Spłata pożyczek

19

(14,584)

(8,357)

Dochody z pożyczek

19

25,931

6,750

Zapłata części kapitałowej zobowiązań leasingowych

12

(2,736)

(2,335)

Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki

9

(3,713)

(3,542)

Środki pieniężne netto z/(wykorzystane w) działalności finansowej

4,923

(7,412)

Wzrost netto środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych

3,491

4,254

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień 1 stycznia

10,534

6,294

Straty kursowe na gotówce i ekwiwalentach gotówki

(43)

(14)

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień 31 grudnia

17

13,982

10,534

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty obejmują środki pieniężne w banku oraz krótkoterminowe inwestycje o dużej płynności z terminem zapadalności krótszym niż trzy miesiące, zgodnie z podziałem podanym w uwadze 22.

Różnica kursowa netto w wysokości £22k w ramach działalności operacyjnej odnoszą się do wahań kursów walutowych w zakresie pożyczek i otwartych kontraktów terminowych w rachunku zysków i strat (2024: £524k).

należy zapoznać się z uwagą nr 19 W celu zapoznania się z zestawieniem zobowiązań wynikających z działalności finansowej

Informacje dodatkowe do sprawozdania finansowego stanowią integralną część niniejszego sprawozdania finansowego.