Za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2025 r
Notatka | 2025 | 2024 | |
|---|---|---|---|
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej |
|
|
|
Zysk przed opodatkowaniem |
| 11,649 | 6,489 |
Dostosowania dla: |
|
| |
Amortyzacja i umorzenie | 11,12,13 | 4,666 | 4,300 |
Koszty finansowe |
| 1,123 | 1,660 |
Różnice kursowe netto | (750) | 459 | |
Płatności oparte na akcjach rozliczane w kapitale własnym | 25 | 1,674 | 1,077 |
Odpis bezgotówkowy pożyczek międzyspółkowych z zamkniętą działalnością | 888 | 10,634 | |
Zysk operacyjny przed zmianami kapitału obrotowego i rezerwami |
| 19,250 | 24,619 |
Wzrost należności handlowych i innych |
| (5,081) | (8,848) |
Zmniejszenie/(zwiększenie) zapasów |
| 4,829 | (699) |
Wzrost zobowiązań handlowych i innych zobowiązań |
| 5,579 | 3,112 |
Składki na zdefiniowane świadczenia pracownicze | 24 | (859) | (859) |
Środki pieniężne wygenerowane z działalności operacyjnej |
| 23,718 | 17,325 |
Zapłacone odsetki |
| (1,477) | (2,437) |
Zapłacony podatek dochodowy po odliczeniu zwrotów |
| (2,471) | (2,273) |
Przepływy pieniężne netto wygenerowane z działalności operacyjnej |
| 19,770 | 12,615 |
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej |
|
|
|
Otrzymane odsetki |
| 1,152 | 1,471 |
Pożyczki spłacone przez spółki zależne* | 26 | 5,206 | 1,796 |
Pożyczki udzielone spółkom zależnym* | 26 | (25,014) | (3,885) |
Zakup wartości niematerialnych | 13 | (268) | (88) |
Zakup środków trwałych | 11 | (5,402) | (2,489) |
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej |
| (24,326) | (3,195) |
Przepływy pieniężne z działalności finansowej |
|
|
|
Dochody z realizacji opcji na akcje |
| 25 | 72 |
Spłata pożyczek | 19 | (14,584) | (8,357) |
Dochody z pożyczek | 19 | 25,931 | 6,750 |
Główne elementy opłat leasingowych | 12 | (2,153) | (1,769) |
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki | 9 | (3,713) | (3,542) |
Środki pieniężne netto wygenerowane z/(wykorzystane w) działalności finansowej |
| 5,506 | (6,846) |
Wzrost netto środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych |
| 950 | 2,574 |
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień 1 stycznia |
| 5,449 | 2,875 |
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień 31 grudnia | 17 | 6,399 | 5,449 |
* Rok poprzedni skorygowano o kwoty brutto przyznane i zwrócone przez spółki zależne, które wcześniej były odliczane od wartości netto.
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty obejmują środki pieniężne w banku oraz krótkoterminowe inwestycje o dużej płynności z terminem zapadalności krótszym niż trzy miesiące, zgodnie z podziałem podanym w uwadze 22.
Różnice kursowe netto w wysokości 750 tys. GBP w działalności operacyjnej odnoszą się do wahań kursów walutowych w odniesieniu do pożyczek i otwartych kontraktów terminowych w rachunku zysków i strat (2024 r.: 459 tys. GBP).
należy zapoznać się z uwagą nr 19 W celu zapoznania się z zestawieniem zobowiązań wynikających z działalności finansowej
Informacje dodatkowe do sprawozdania finansowego stanowią integralną część niniejszego sprawozdania finansowego.