連結キャッシュフロー計算書

2025年12月31日終了年度

注記

2025
£’000

2024
£’000

営業活動によるキャッシュフロー

税引前利益

19,963

153

調整対象:


減価償却費

11,12,13

8,890

8,983

資産処分損

5

20

28

金融費用

7

1,708

2,873

合弁事業からの利益分配

10

(46)

(74)

純為替差損益


22

524

株式決済型株式報酬

25

1,674

1,077

事業閉鎖に伴う非現金費用

946

15,178

運転資本および引当金の変動前の営業利益

33,177

28,742

（増加）／売掛金その他の債権の減少

(1,586)

1,539

在庫の減少

4,536

1,948

貿易債務およびその他の未払金の増加／（減少）

4,466

(997)

従業員の確定給付拠出金

24

(859)

(859)

営業活動から生み出されたキャッシュフロー

39,734

30,373

支払利息

(1,561)

(2,515)

納付済みの所得税（還付金控除後）

(3,024)

(2,857)

営業活動から生み出される正味キャッシュフロー

35,149

25,001

投資活動によるキャッシュフロー

受け取った利息

7

350

274

無形資産の購入

13

(262)

(3,306)

不動産、工場設備、および機器の購入

11

(13,963)

(10,342)

不動産、設備、機械の処分による収益

11

700

39

子会社買収（現金取得額控除後）

4

(23,406)

–

投資活動に使用された純現金

(36,581)

(13,335)

資金調達活動によるキャッシュフロー

株式オプションの行使による収益

25

72

借入金の返済

19

(14,584)

(8,357)

借入金による収益

19

25,931

6,750

リース債務の元本部分の支払い

12

(2,736)

(2,335)

会社の株主に対して支払われる配当金

9

(3,713)

(3,542)

資金調達活動による（または資金調達活動に使用された）純現金

4,923

(7,412)

現金および現金同等物の純増額

3,491

4,254

1月1日時点の現金および現金同等物

10,534

6,294

現金および現金同等物の為替差損

(43)

(14)

12月31日時点の現金および現金同等物

17

13,982

10,534

現金および現金同等物は、注記22の内訳にあるように、銀行預金および満期日が3か月未満の短期高流動性投資で構成されます。

純為替差損益は£22k は営業活動に含まれ、損益計算書の借入金および未決済先物契約に係る為替変動に関連する（2024 年：£524k)。.

財務活動から生じる負債の調整については、注記19を参照してください。

注記 は、 これらの財務諸表の不可欠な一部を構成する。