Geconsolideerd kasstroomoverzicht

Voor het jaar eindigend op 31 december 2025

Opmerking

2025
£’000

2024
£’000

Kasstromen uit operationele activiteiten

Winst vóór belasting

19,963

153

Aanpassingen voor:


Afschrijving en amortisatie

11,12,13

8,890

8,983

Verlies bij de verkoop van activa

5

20

28

Financieringskosten

7

1,708

2,873

Aandeel in de winst van de joint venture

10

(46)

(74)

Netto wisselkoersverschillen


22

524

Op aandelen gebaseerde betalingen met verrekeningsregeling

25

1,674

1,077

Niet-contante kosten van bedrijfsbeëindiging

946

15,178

Bedrijfsresultaat vóór wijzigingen in het werkkapitaal en voorzieningen

33,177

28,742

(Toename)/afname van handelsvorderingen en andere vorderingen

(1,586)

1,539

Afname van de voorraden

4,536

1,948

Toename/(afname) van handels- en andere crediteuren

4,466

(997)

Bijdragen van werknemers aan de vastgestelde pensioenregeling

24

(859)

(859)

Kasstroom uit operationele activiteiten

39,734

30,373

Betaalde rente

(1,561)

(2,515)

Betaalde inkomstenbelasting, na aftrek van teruggaven

(3,024)

(2,857)

Netto kasstroom gegenereerd uit operationele activiteiten

35,149

25,001

Kasstromen uit beleggingsactiviteiten

Ontvangen rente

7

350

274

Aankoop van immateriële activa

13

(262)

(3,306)

Aankoop van materiële vaste activa

11

(13,963)

(10,342)

Opbrengst uit de verkoop van onroerend goed, installaties en apparatuur

11

700

39

Overname van dochteronderneming, netto contant verkregen

4

(23,406)

–

Netto kasstroom gebruikt voor investeringsactiviteiten

(36,581)

(13,335)

Kasstromen uit financieringsactiviteiten

Opbrengst uit de uitoefening van aandelenopties

25

72

Terugbetaling van leningen

19

(14,584)

(8,357)

Opbrengsten uit leningen

19

25,931

6,750

Betaling van het hoofdbedrag van de leaseverplichtingen

12

(2,736)

(2,335)

Dividenden uitgekeerd aan aandeelhouders van de Vennootschap

9

(3,713)

(3,542)

Netto kasstroom uit/(gebruikt voor) financieringsactiviteiten

4,923

(7,412)

Netto toename van liquide middelen en liquide middelen

3,491

4,254

Contanten en liquide middelen per 1 januari

10,534

6,294

Wisselverliezen op contanten en liquide middelen

(43)

(14)

Contanten en liquide middelen per 31 december

17

13,982

10,534

Contanten en liquide middelen omvatten contanten op de bank en kortlopende, zeer liquide beleggingen met een looptijd van minder dan drie maanden, zoals uiteengezet in noot 22.

De netto wisselkoersverschillen bedragen £22k binnen de operationele activiteiten heeft betrekking op de valutabewegingen op leningen en open termijncontracten in de winst- en verliesrekening (2024: £524k).

Zie noot 19 voor een overzicht van de verplichtingen die voortvloeien uit financieringsactiviteiten.

De toelichting op de jaarrekening vormt een integraal onderdeel van deze financiële overzichten.