Voor het jaar eindigend op 31 december 2025
Opmerking | 2025 | 2024 | |
|---|---|---|---|
Kasstromen uit operationele activiteiten |
|
|
|
Winst vóór belasting |
| 11,649 | 6,489 |
Aanpassingen voor: |
|
| |
Afschrijving en amortisatie | 11,12,13 | 4,666 | 4,300 |
Financieringskosten |
| 1,123 | 1,660 |
Netto wisselkoersverschillen | (750) | 459 | |
Op aandelen gebaseerde betalingen met verrekeningsregeling | 25 | 1,674 | 1,077 |
Niet-contante afschrijving van intercompany-leningen aan een beëindigde onderneming | 888 | 10,634 | |
Bedrijfsresultaat vóór wijzigingen in het werkkapitaal en voorzieningen |
| 19,250 | 24,619 |
Toename van handels- en andere vorderingen |
| (5,081) | (8,848) |
Afname/(toename) van voorraden |
| 4,829 | (699) |
Toename van handels- en andere betalingen |
| 5,579 | 3,112 |
Bijdragen van werknemers aan de vastgestelde pensioenregeling | 24 | (859) | (859) |
Kasstroom uit operationele activiteiten |
| 23,718 | 17,325 |
Betaalde rente |
| (1,477) | (2,437) |
Betaalde inkomstenbelasting, na aftrek van teruggaven |
| (2,471) | (2,273) |
Netto kasstroom gegenereerd uit operationele activiteiten |
| 19,770 | 12,615 |
Kasstromen uit beleggingsactiviteiten |
|
|
|
Ontvangen rente |
| 1,152 | 1,471 |
Leningen terugbetaald door dochterondernemingen* | 26 | 5,206 | 1,796 |
Leningen verstrekt aan dochterondernemingen* | 26 | (25,014) | (3,885) |
Aankoop van immateriële activa | 13 | (268) | (88) |
Aankoop van materiële vaste activa | 11 | (5,402) | (2,489) |
Netto kasstroom gebruikt voor investeringsactiviteiten |
| (24,326) | (3,195) |
Kasstromen uit financieringsactiviteiten |
|
|
|
Opbrengst uit de uitoefening van aandelenopties |
| 25 | 72 |
Terugbetaling van leningen | 19 | (14,584) | (8,357) |
Opbrengsten uit leningen | 19 | 25,931 | 6,750 |
Belangrijkste elementen van leasebetalingen | 12 | (2,153) | (1,769) |
Dividenden uitgekeerd aan aandeelhouders van de Vennootschap | 9 | (3,713) | (3,542) |
Netto kasstroom uit/(gebruikt voor) financieringsactiviteiten |
| 5,506 | (6,846) |
Netto toename van liquide middelen en liquide middelen |
| 950 | 2,574 |
Contanten en liquide middelen per 1 januari |
| 5,449 | 2,875 |
Contanten en liquide middelen per 31 december | 17 | 6,399 | 5,449 |
* Het voorgaande jaar is herzien om de bedragen die aan dochterondernemingen zijn toegekend en door hen zijn terugbetaald, en die voorheen waren verrekend, te verhogen.
Contanten en liquide middelen omvatten contanten op de bank en kortlopende, zeer liquide beleggingen met een looptijd van minder dan drie maanden, zoals uiteengezet in noot 22.
De netto wisselkoersverschillen van £750.000 binnen de operationele activiteiten hebben betrekking op de wisselkoersschommelingen op leningen en openstaande termijncontracten in de winst- en verliesrekening (2024: £459.000).
Zie noot 19 voor een overzicht van de verplichtingen die voortvloeien uit financieringsactiviteiten.
De toelichting op de jaarrekening vormt een integraal onderdeel van deze financiële overzichten.