Per l'anno conclusosi il 31 dicembre 2025
Nota | 2025 | 2024 | |
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Flussi di cassa derivanti dall'attività operativa |
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Utile prima delle imposte |
| 11,649 | 6,489 |
Regolazioni per: |
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Ammortamento e deprezzamento | 11,12,13 | 4,666 | 4,300 |
costi finanziari |
| 1,123 | 1,660 |
Differenze nette di cambio | (750) | 459 | |
Pagamenti basati su azioni con regolamento in capitale proprio | 25 | 1,674 | 1,077 |
Svalutazione non monetaria dei prestiti interaziendali con attività cessata | 888 | 10,634 | |
Utile operativo al netto delle variazioni del capitale circolante e degli accantonamenti |
| 19,250 | 24,619 |
Aumento dei crediti commerciali e di altro tipo |
| (5,081) | (8,848) |
Diminuzione/(aumento) delle scorte |
| 4,829 | (699) |
Aumento dei debiti commerciali e di altri debiti |
| 5,579 | 3,112 |
Contributi previdenziali a prestazione definita a carico del dipendente | 24 | (859) | (859) |
Flusso di cassa generato dalle attività operative |
| 23,718 | 17,325 |
Interessi pagati |
| (1,477) | (2,437) |
Imposte sul reddito pagate, al netto dei rimborsi |
| (2,471) | (2,273) |
Flussi di cassa netti generati dalle attività operative |
| 19,770 | 12,615 |
Flussi di cassa derivanti da attività di investimento |
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Numero ricevuto |
| 1,152 | 1,471 |
Prestiti rimborsati dalle società controllate* | 26 | 5,206 | 1,796 |
Prestiti concessi alle società controllate* | 26 | (25,014) | (3,885) |
Acquisto di beni immateriali | 13 | (268) | (88) |
Acquisto di immobili, impianti e attrezzature | 11 | (5,402) | (2,489) |
Flusso di cassa netto impiegato nelle attività di investimento |
| (24,326) | (3,195) |
Flussi di cassa derivanti da attività di finanziamento |
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Proventi derivanti dall'esercizio di opzioni su azioni |
| 25 | 72 |
Rimborso dei prestiti | 19 | (14,584) | (8,357) |
Proventi da prestiti | 19 | 25,931 | 6,750 |
Elementi principali dei pagamenti di leasing | 12 | (2,153) | (1,769) |
Dividendi pagati agli azionisti della Società | 9 | (3,713) | (3,542) |
Flusso di cassa netto generato da/(utilizzato in) attività di finanziamento |
| 5,506 | (6,846) |
Aumento netto della liquidità e mezzi equivalenti |
| 950 | 2,574 |
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti al 1° gennaio |
| 5,449 | 2,875 |
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti al 31 dicembre | 17 | 6,399 | 5,449 |
* L'anno precedente è stato rettificato per rivalutare al lordo gli importi concessi e rimborsati alle società controllate, che in precedenza erano stati compensati.
La liquidità e gli equivalenti di liquidità comprendono la liquidità depositata in banca e gli investimenti a breve termine altamente liquidi con scadenza inferiore a tre mesi, come specificato nella nota 22.
Le differenze nette di cambio pari a 750.000 sterline nelle attività operative si riferiscono alle fluttuazioni dei tassi di cambio sui prestiti e sui contratti a termine aperti nel conto economico (2024: 459.000 sterline).
Si veda la nota 19 per la riconciliazione delle passività derivanti dalle attività di finanziamento.
Le note ai bilanci costituiscono parte integrante di questi rendiconti finanziari.